Как в 1С отразить предоставление налоговых вычетов при расчете зарплаты за первую и вторую половины месяца?
Здравствуйте. В связи с нововведениями в 2023 году, возник такой вопрос. У сотрудника оклад 17200. Сумма аванса 6880. Аванс 25 числа, окончательный расчет 10 числа следующего месяца. У него четыре ребенка, сумма вычетов 10400 (1400+3000+3000+3000).
При начислении аванса использую часть вычета 6880, и тогда ндфл 0р. Остаётся остаток вычета 3520р (10400-6880). Как отразить это в 1с? Ведь при начислении з/п остаток вычета 3520р вычитается не из оставшейся части з/п, а из всего оклада. И тогда НДФЛ выходит больше, чем должен быть в месяц.
То есть должно быть (17200-10400)*13%=884. А получается (17200-3520)*13%=1778,4
При начислении аванса использую часть вычета 6880, и тогда ндфл 0р. Остаётся остаток вычета 3520р (10400-6880). Как отразить это в 1с? Ведь при начислении з/п остаток вычета 3520р вычитается не из оставшейся части з/п, а из всего оклада. И тогда НДФЛ выходит больше, чем должен быть в месяц.
То есть должно быть (17200-10400)*13%=884. А получается (17200-3520)*13%=1778,4
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Цитата: У него четыре ребенка, сумма вычетов 10400 (1400+3000+3000+3000).Это точная информация? Такая сумма вычетов может быть в случае, если у работника 5 детей, но старшему больше 18 лет.
И еще. В программе необходимо правильно проставить фактическую дату выплаты зарплаты за вторую половину месяца. -
Да, у сотрудника 5 детей, старший совершеннолетний. Эти вычеты на второго, третьего, четвертого м пятого ребенка. Программа 1с Бухгалтерия 8.
даты выплаты оконч.расчета в программе установлены 10 числа в настройках.
кстати, можно ли начислять з/п в конце месяца, а выплачивать 10го? -
Цитата: можно ли начислять з/п в конце месяца, а выплачивать 10гоТак и надо делать.
ЗП начисляется на основании ТК РФ и трудового договора - в последний день месяца.
А доходом для целей исчисления налога начисленная зарплата становится в день фактической выплаты.
Если аванс - 6 880 руб, то доход за вторую половину месяца = 17 200- 6 880 = 10 320.
В январе:
10 янв - доход 10 320 руб, вычет 10 400, но не более 10 320. Налоговая база =0
25 янв - доход 6 880, доход с начала года = 17 200, вычет с НГ 10 400, НБ = 6 800, НДФЛ к удержанию 884. НДФЛ фактически удержан = 884.
В феврале:
10 фев - доход 10320, сНГ = 27 520, вычет 20800, НБ = 6 720, НДФЛ начислен с НГ 874, удержан ранее - 884. НДФЛ к удержанию - 0
и так далее.
Если налог по такому расчету не совпадает с расчетом в 1С, то скорее всего, надо проверить дату, указанную в ведомости на выплату зарплаты.
В той ведомости дата выплаты должна соответствовать фактической дате выплаты.
