Предоставление пояснений в налоговую

Comments

• Добрый день.
  Насчет того, что налоговая разницу вывела в рублях – ничего страшного, просто объясняйте причину расхождения.
  Я обычно в пояснениях привожу данные бухгалтерского и налогового учета в рублях и копейках, а не в тысячах, как указано в бух.отчетности и сумму расхождения пишу тоже в рублях и копейках (конечно, она на сумму округления не сходится с их суммой).
  Насчет ваших пояснений. Я бы про округление по реализации не писала, это итак понятно, но в принципе, если хотите, можно указать.
  Не очень поняла про НДС. Либо это НДС по прочим доходам (например, по реализации ОС или от сдачи имущества в аренду), тогда сумму дохода на этот НДС надо было уменьшить и в налоговой отчетности. Либо это НДС, который вы не приняли к зачету, тогда, по-моему, он должен быть отражен в составе расходов, а не минусоваться от доходов.
   
• Добрый день! Спасибо за Ваш ответ. Часть НДС - это НДС не принятый к зачету, часть - доначисленный за прошлый год. Вот почему я минусовала его от доходов :  "Значение показателя строки 2340 "Прочие доходы" (за отчетный период) определяется на основании данных о суммарном за отчетный период кредитовом обороте по субсчету 91-1 счета 91 (за исключением аналитических счетов учета процентов к получению и доходов от участия в уставных капиталах других организаций) за минусом дебетового оборота по субсчету 91-2 счета 91 в части НДС, акцизов и иных аналогичных обязательных платежей."